С такими операционками это сделать будет достаточно просто.
1. Чтобы свести проблемы к минимуму - включите обе машины в одну рабочую группу. Т.о. после соединения у вас будет очень медленная "локалка".
2. (кто сервер) Войди <Панель управления> -> <Сеть и удаленный доступ к сети> и нажми "Создание нового подключения".
3. Выбери "Принимать входящие подключения", поставь гагочку напротив своего модема, жми "далее".
4. Теперь ты дошел до разрешенных пользователей. Поставить галку напротив "гость", однако в 2k учетная запись гостя не активизирована (читай мой ответ в разделе Win 2000 -> "фича или баг"). Поэтому лучше прямо здесь указать подключаемого пользователя: логином и пароль, выбрав "Добавить". "далее"
5. Здесь измени "Протокол интернета (TCP/IP)", <свойства>. Т.к. у тебя сервера DHCP нет, то выбери "Указывать адреса явным образом" и укажи минимум два адреса (один будет у твоего модема, другой - у подключившегося пользователя"), например: 192.168.0.1 и 192.168.0.2.
6. Указывай имя соединения и все.
Пробуй, должно получиться
Да, не забудь расшарить ресурсы.
P.s. описанное - для 2k, в XP ищи аналогию